退休金夠不夠 怎麼算？
先設定退休年齡與生活品質，預設開銷金額，若不足可透過自提與投資補足。
來源:經濟日報 / 940801
【記者林燕翎／台北報導】
勞退新制實施後，老闆開始每月提繳工資6%的退休金。不過，個人帳戶裡的退休金到底足不足夠退休生活開銷？上班族可以先假設退休後每月的生活開銷，先計算出退休金缺口，透過自願提繳或是個人投資，儘速儲蓄退休金，才能高枕無憂，迎接退休生活。
根據勞保局統計，目前已經有220萬上班族選擇新制，老闆必須按月提繳退休金到220萬名上班族的退休金帳戶。未來勞保局將開放上班族查詢自己的退休金帳戶，可是，帳戶內的退休金到底足不足夠退休生活花用？
勞退新制屬於確定提撥制，老闆每月提繳工資6%即可，萬一上班族調薪率太低、或是退休基金的投資報酬率太低，上班族未來領到的退休金可能被通貨膨脹給侵蝕掉，實際領到手中的錢，相當有限。
專精企管公司精算師葉崇琦建議，上班族可以先假設退休後想過什麼樣的生活、並設定退休年齡，例如希望60歲退休，過著三餐有著落的退休生活即可；還是希望50歲退休，過著天天打高爾夫、出國旅遊的退休生活。
預期的生活品質不同，準備的退休金當然就不同。
今年30歲的上班族，計畫60歲退休，距離退休年齡還有30年時間，上班族就可利用30年的時間，累積退休金。葉崇琦舉例，上班族選擇新制、30年後退休時領到的月退休金，只有退休前薪資的25%，僅四分之一，例如退休前薪資4萬元，退休後每月就只有1萬元的月退休金。
上述還是在勞退基金投資報酬率6%的情況下，退休金才可達到薪水25%的替代水準；如果保守預估投資報酬率2%，退休後領到的月退休金，就只有退休前薪資的10%，同樣退休前薪資4萬元，退休後每月就只有4,000元的月退休金。
葉崇琦建議，上班族先設定幾歲退休、退休生活品質如何，來決定退休後每個月的開銷。例如今年40歲的老李，計劃60歲退休，希望每個月能有2.5萬元的月退休金可以花用。假設老李60歲退休後，可以活到80歲。那麼老李需要儲蓄240個月的月退休金，以一個月2.5萬元的花費估算，老李需準備600萬元。
在同一家公司服務的老李，退休後可以領到舊制年資的退休金100萬元，月薪6萬元的老李，參加新制20年，老闆將會提繳86.4萬元的新制退休金，加上勞保老年給付的189萬元，以及老李身邊還有200萬元的儲蓄，總計老李退休時就有575.4萬元。
對照老李需要600萬元的退休金，扣除老李能領到的575.4萬元，老李還需準備24.6萬元，才能達到預期的生活水準。老李可透過自願提繳的機制，自願儲蓄退休金，以24.6萬元估算，老李一年只需提繳12,300元，即每月自願提繳1,025元，以月薪6萬元的水準，老李每月自提工資的1.7%，自願提繳20年，退休時，就可達到預期的目標。
【2005-08-01/經濟日報/B3版/退休金算盤】